|
|
Правовые аспекты
1 января 2001 г. в Лихтенштейне вступил в силу новый закон об обязанности соблюдения профессиональной добросовестности. Усилия Лихтенштейна были официально отмечены межправительственной комиссией по борьбе с незаконным оборотом денег (FATF) при организации экономического сотрудничества и развития (OECD). Комиссия признала Лихтенштейн в качестве страны, поддерживающей борьбу международного сообщества с отмыванием денег. Такая оценка служит для инвесторов более чем ясным доказательством того, что рамочные условия оказания финансовых услуг соответствуют самым высоким международным стандартам качества и безопасности.
Противодействие отмыванию денег:
Речь в новом законе об обязанности соблюдения добросовестности (Sorgfaltspflichtgesetz - SPG) ясным образом идет о противодействии отмыванию денег. Преступления, связанные с отмыванием денег, являются во многих странах уголовно наказуемыми. Еще в 1996 году законодательные органы Лихтенштейна приняли соответствующую уголовно-правовую норму, а закон об обязанности соблюдения добросовестности (SPG) ясно закрепил противодействие отмыванию денег, организованной преступности и терроризму в качестве своих конкретных целей.
Пересмотр законодательства и постановления:
1 февраля 2005 года был принят полностью пересмотренный закон, а также соответствующим образом пересмотренное постановление. Принятие законов преследовало целью унификацию и приведение законодательных норм Лихтенштейна в соответствие с нормами законодательства конкурирующего финансового центра Швейцарии, а также нормами соответствующих директив ЕС.
Всесторонняя обязанность соблюдения добросовестности:
Новый закон об обязанности соблюдения добросовестности распространяется на любые предприятия и на любые лица (также именуемые «финансовыми посредниками»), которые в рамках своей профессиональной деятельности получают, хранят чужое имущество либо помогают его вкладывать или передавать. Они обязаны (при определенных обстоятельствах) выполнять следующие обязанности (по соблюдению добросовестности):
Установление личности участника договора:
Весь круг лиц, который в соответствии с законом об обязанности соблюдения добросовестности, за исключением некоторых случаев, при установлении деловых отношений обязан устанавливать личность контрагента на основе действительных документов (обычно заграничного паспорта или удостоверения личности).
В относящемся к закону постановлении уточняется, что в случае физических лиц, занесению в акты подлежат следующие сведения: фамилия, имя, дата рождения, адрес, страна проживания и гражданство.
Если контрагентом выступает юридическое лицо, то это юридическое лицо должно предоставить финансовому посреднику выписку из Общедоступного реестра или иной равнозначный документ, давность выдачи которого не должна превышать 6 месяцев. В качестве равнозначных документов признаются, в частности, официальные подтверждения органов Лихтенштейна, уставы, учредительные акты или же договор об учреждении общества, подтверждение аудиторской компании или разрешение официальных органов на занятие деятельностью, а также распечатки из банков данных интернета.
В документации, относящейся к деловым отношениям, кроме названия фирмы необходимо зафиксировать юридический адрес, страну, дату учреждения юридического лица, а также место и дату регистрации в Общедоступном реестре.
Несмотря на то, что постановление исходит из того, что установление личности происходит во время предварительной беседы с клиентом, имеется возможность установления деловых отношений посредством корреспонденции. В этом случае для установления личности контрагента необходимы так называемые «копии, подтверждающие подлинность».
Такое подтверждение подлинности может быть выдано нотариусом, либо иным лицом (или учреждением), правомочным составлять официальные документы, филиалом институционального органа, обязанного проявлять добросовестность, адвокатом, доверительным собственником, аудитором или доверенным управляющим имуществом. Условием при этом является, что вышеперечисленные лица и учреждения (за исключением лиц, правомочных составлять официальные документы), действуют в соответствии с равноценными положениями Закона об обязанности проявления добросовестности или положениями директив ЕС. При этом, как правило, исходят из того, что указанные лица находятся в Европе.
Удостоверение личности лица, наделенного правом распоряжения имуществом:
В случае, если лицо, наделенное правом распоряжения внесенным имуществом, не совпадает с личностью контрагента, то контрагент должен предоставить объяснение касательно лица, наделенного правом распоряжения имуществом. При этом таким же образом фиксируются фамилия, имя, дата рождения, адрес, страна проживания и гражданство данного лица.
Такое объяснение непременно требуется в случае установления деловых отношений посредством корреспонденции, а также, если в качестве контрагента выступает компания-резидент.
Юридические лица могу лишь в исключительных случаях выступать в качестве лиц, наделенных правом распоряжения имуществом, например в случае, если юридическое лицо действительно осуществляет коммерческую деятельность в стране, в которой зарегистрирован его юридический адрес.
|
